融资租赁诈骗|项目融风险与应对策略

融资租赁诈骗的定义及其在项目融资领域的表现

融资租赁是一种常见的金融工具，在企业设备更新、技术改造和产业升级等方面发挥着重要作用。随着融资租赁市场的快速发展，融资租赁诈骗现象也逐渐显现，并成为行业内亟待解决的问题。融资租赁诈骗，是指行为人通过故意隐瞒事实或提供虚假信息，诱使出租人与其签订融资租赁合同，并在履行过程中通过违约或其他手段非法占有租赁物及相关权益的违法行为。

在项目融资领域，融资租赁诈骗的表现形式多种多样。承租人为解决短期资金需求，虚构投资项目或夸大项目收益，以融资租赁方式套取资金；或者承租人恶意转移资产、逃避债务，导致出租人无法收回租金及相关费用。这些行为不仅给融资租赁公司造成直接经济损失，也严重影响了项目的正常推进和金融市场秩序。

从融资租赁诈骗的定义、常见手法、防范策略等多维度出发，结合项目融资领域的实践案例，深入分析融资租赁诈骗对企业投融资活动的影响，并提出相应的风险防范建议。

融资租赁诈骗|项目融风险与应对策略 图1

融资租赁诈骗的主要手法与项目融具体表现

1. 虚构承租人主体资格

部分不法分子通过伪造身份证明、企业证照等材料，虚构具有履约能力的承租人主体。甲公司实际控制人为规避财务风险，以关联方乙公司的名义申请融资租赁服务。在项目融资过程中，若未对承租人资质进行严格审查，极易被这种"空壳公司"蒙蔽。

2. 虚增租赁物价值

在融资租赁交易中，租赁物的价值评估直接关系到租金标准、风险敞口等核心指标。不法分子通过夸大设备净值、虚构评估报告等方式虚增租赁物价值，进而套取更多融资额度。A项目声称其生产设备价值50万元，但实际市场价值仅为20万元。

3. 恶意违约与资产转移

在融资租赁合同签署后，承租人可能因经营不善或其他原因故意违约，甚至恶意转移租赁物至其他地区或更换用途。这些行为不仅导致出租人无法按期收回租金，还面临着资产失控的风险。融资租赁公司曾为B项目提供了一笔金额较大的设备融资，在承租人发生资金链断裂后，租赁设备被私自处置。

融资租赁诈骗|项目融风险与应对策略 图2

4. 重复质押与多重融资租赁

部分承租人为套取更多资金，可能会将同一租赁物多次抵押或融资租赁给不同出租人。这种操作隐藏着巨大的风险隐患，一旦一笔融资出现问题，其他债权益也将受到严重威胁。丙公司在获得笔融资租赁后，再次以相同设备与另一家融资租赁公司签订合同。

5. 利用政策洼地与监管漏洞

在些地方可能会出现政策支持力度大但监管相对宽松的区域，部分不法分子借助这种"制度差异"实施融资租赁诈骗。通过在一特定区域内注册空壳公司、虚构经营场所等实施诈骗行为。

项目融融资租赁诈骗的具体风险及防范策略

1. 风险识别与评估

在开展融资租赁业务前，必须建立科学的风险评估体系，对承租人的信用状况、经营能力、财务数据等进行全方位尽职调查。重点关注承租人的真实主体资格、资产所有权及其负债情况。

2. 严格合同管理

制定和完善融资租赁合同模板，确保所有重要条款（如租金支付、租赁期限、设备处置权）清晰明确。建议在合同中加入风险缓释条款，设置违约金、提前终止权等保护性条款。

3. 加强事中监控

建立健全的风险预警机制，通过持续跟踪承租人的经营状况和偿债能力，及时发现潜在风险点。应定期对租赁物的实际使用情况、存放地点进行现场检查，防止设备被非法转移或处置。

4. 完善担保措施

要求承租人提供足值、有效的担保。可要求其母公司提供连带责任保证，或者将项目应收账款设定为质押标的。对于高风险项目，还可以考虑引入第三方担保机构或保险公司。

5. 强化法律合规意识

在融资租赁交易中，应高度重视法律风险的防范工作。一方面要确保所有业务行为符合国家法律法规及行业规范要求；要及时收集和保存各种单据、凭证，为日后的争议解决提供有力证据支持。

6. 建立黑名单制度

对于恶意违约或存在欺诈行为的承租人，应在行业内建立信用黑名单制度，并与相关征信机构实现信息共享。这样不仅可以有效震慑不法分子，也能帮助其他企业及时规避风险。

7. 借助科技手段提升风控能力

运用大数据分析、区块链等金融科技手段，建立智能风控系统。通过整合承租人的多维度数据，实时监控其经营状况和信用变化。可利用AI技术预测承租人的违约概率，并据此动态调整风控策略。

法律制度完善与行业规范建设

1. 健全融资租赁相关法律法规

当前，我国融资租赁领域的立法工作仍需进一步完善。建议从以下几个方面入手：明确融资租赁各方的权利义务关系；细化融资租赁诈骗的认定标准和处罚措施；建立融资租赁纠纷调解机制等。

2. 加强行业自律管理

行业协会应发挥更大的作用，推动制定统一的融资租赁业务操作规范、风险防控指引等行业标准。要加强对从业人员的职业道德教育，提升整个行业的合规意识和服务水平。

3. 完善融资租赁登记公示制度

建议建立全国统一的融资租赁登记平台，要求所有融资租赁交易必须在平台上进行备案和公示。这样不仅能让潜在投资者及时了解租赁物的权利状态，也能有效防止"一物多租"等违法行为的发生。

4. 推动融资租赁资产证券化发展

在条件成熟的情况下，鼓励融资租赁公司通过资产证券化手段分散风险、提高流动性。要加强对融资租赁ABS产品的监管，确保其发行和交易符合相关法律法规要求。

案例分析与防范启示

融资租赁诈骗案件频繁见诸报端，给我们敲响了警钟。以下选取两个典型案例进行分析：

案例一：设备制造公司融资租赁纠纷案

甲融资租赁公司与乙设备制造公司签订了一笔价值10万元的融资租赁合同。在合同履行期间，乙公司以设备需要升级为由，私自将租赁设备转运至其他地区存放，并拒绝支付后续租金。最终通过法院强制执行才得以追回部分损失。

案例分析：

该案件反映出承租人在融资租赁过程中可能存在的道德风险问题。作为出租人，甲公司在风险防范方面存在不足，未对租赁物的实际使用和保管状况进行有效监控。

防范启示：

出租人应高度重视租赁物的管理和控制权，在合同中设定严格的设备保管要求，并定期进行现场检查；可考虑在租赁期内为设备保险，降低意外损失风险。

与

融资租赁作为重要的金融工具，在促进企业发展、优化资源配置等方面发挥着不可替代的作用。融资租赁诈骗等风险的存在，也不容忽视。这就要求我们从制度建设、科技创新等多个维度入手，构建全方位的风险防范体系。在未来的发展中，融资租赁行业将继续伴随实体经济的成长而不断壮大。在此过程中，只有始终坚持合规经营、严格风控，才能确保这一金融工具发挥其应有的积极作用。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）