发包人履约担保|项目融关键风险管理工具

在现代工程建设与项目融资领域，“由发包人出具的担保”是一项极为重要的法律和财务安排，其核心目的在于确保承包人在工程项目执行过程中能够按约履行合同义务。深入阐述“由发包人出具的担保”的定义、作用、类型以及在项目融应用策略。

何为“由发包人出具的担保”？

“由发包人出具的担保”是指在工程承包活动中，发包人为保障承包人的合法权益，在特定条件下向承包人提供的一种形式化承诺。这种担保通常以书面形式体现，并需明确列明担保范围、期限和双方权利义务关系。

从实践中看，“由发包人出具的担保”既可以作为独立法律文件存在，也可以嵌入到主合同之中。其主要内容包括：

1. 担保类型：可选择银行保函、信用证、备用贷款承诺等不同形式；

发包人履约担保|项目融关键风险管理工具 图1

2. 保证金额：通常以工程总造价的一定比例确定，10%-30%不等；

3. 担保期限：应与合同约定的工期保持一致，并留有足够宽限期；

4. 权益保障机制：明确界定受益人权利主张方式和实现路径。

这种担保安排具有双重功效：一方面为承包人提供履约信心保证，也能约束发包人按约支付工程款项。从项目融资的角度看，“由发包人出具的担保”是降低项目风险的重要手段之一。

“由发包人出具的担保”的主要类型与特点

1. 银行保函

常见形式包括：投标保函、履约保函、预付款保函等；

特点：

银行作为独立第三方提供信用支持；

担保金额通常控制在合同价格的5%-10%之间；

期限与工程工期匹配。

优势：具有较高的公信力和执行力。

2. 履约担保书

由发包人直接向承包人出具承诺文件。

主要内容包括：

发包人对按时支付进度款的保证；

对项目变更、签证等事项的确认义务；

违约责任及补偿机制。

优点：操作灵活，可针对具体项目特点定制条款。

3. 备用贷款承诺

发包人承诺在特定条件下提供流动性支持。

这种担保形式多见于资金紧张或财务状况复杂的发包人。

特点：

具有较高的风险性；

通常需第三方增信措施配合。

在项目融应用策略

1. 合理确定担保比例

根据工程规模和复杂程度调整保证金额，一般控制在合同总价的50%之间。

大型综合性项目可分阶段设定递减的担保比例。

2. 条款设置要全面

明确担保期限与工程工期保持一致；

约定宽限期的具体时间安排；

界定触发条件和权利实现路径。

3. 建立风险预警机制

定期跟踪发包人的财务状况和履约能力。

建立应急预案，在发现潜在风险时及时采取应对措施。

4. 加强合同管理

注重担保条款与主合同的有效衔接；

明确各方权利义务关系；

制定清晰的违约处理机制。

典型案例分析

以大型基础设施项目为例，发包方A公司在与承包商B公司签订合约定由A公司提供金额为工程总价3%的履约保函。在合同执行过程中：

发包人因资金链紧张未能按期支付部分进度款；

承包商及时向银行提交了索偿申请；

银行根据保函条款进行了赔付，有效保障了承包人的合法权益。

这一案例充分说明，“由发包人出具的担保”在实际操作中对平衡双方权益、降低履约风挥着重要作用。

未来发展趋势

随着工程总承包（EPC）模式的普及和建筑市场深化改革，“由发包人出具的担保”将呈现以下发展趋势：

1. 形式多样化

在传统保函的基础上，创新担保工具，如保险机制、信托产品等；

2. 条款标准化

制定统一的担保格式文本，便于实际操作和争议解决；

3. 风险分担机制优化

探索建立多层次风险分担体系，引入专业担保公司或保险公司参与。

4. 数字化转型

利用区块链、大数据等技术手段提升担保管理效率，降低操作成本。

发包人履约担保|项目融关键风险管理工具 图2

“由发包人出具的担保”作为项目融重要风险管理工具，在保障工程顺利实施、维护市场秩序方面发挥着不可替代的作用。随着建筑业改革深化和技术进步，其形式和功能将更加多样化、智能化，为项目融资参与者提供更有力的支持。

对于从事项目融资的专业人士而言，深入了解“由发包人出具的担保”的相关知识、合理运用这一工具，对提升项目管理水平、确保投资收益具有重要意义。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）