不得开展融资性贸易：相关政策规定与实际操作的探讨

随着全球经济的快速发展，我国企业在国际贸易中的地位日益凸显，企业对于融资的需求也越来越强烈。在融资的过程中，一些企业为了筹集资金，可能会采取融资性贸易的方式，即将贸易作为融资的途径。融资性贸易存在一定风险，不仅容易引发贸易纠纷，还可能损害企业及国家的利益。为规范融资性贸易，保护企业及国家的利益，我国政府出台了一系列相关政策规定。在实际操作中，这些规定是否能够得到有效执行，企业是否能够遵守相关规定，还存在一定的疑问。对融资性贸易相关政策规定进行梳理，探讨实际操作中企业面临的困境及解决方法。

不得开展融资性贸易：相关政策规定与实际操作的探讨 图1

相关政策规定

为规范融资性贸易，我国政府制定了一系列相关政策规定，主要涉及以下几个方面：

1. 银行跨境人民币业务展业原则

根据《银行跨境人民币业务展业原则》，银行在办理跨境人民币业务时，应严格遵循业务展业原则，确保业务合规、合法。其中包括：不得为违反法律法规、政策规定及公序良俗等行为的客户提供金融服务；不得与客户存在利益输送、关联交易等非正常交易；不得通过开立匿名、假名银行账户等方式为客户提供金融服务等。

2. 融资性贸易业务风险提示

根据我国银监会的通知，融资性贸易业务存在较高的风险，主要表现在以下几个方面：一是企业通过虚构贸易背景、捏造贸易关系等方式夸大贸易规模，获取融资；二是企业利用融资性贸易业务进行资金周转，通过虚构交易、虚构债权债务等方式套取资金；三是企业通过融资性贸易业务进行虚假报表，掩盖财务状况；四是企业利用融资性贸易业务进行利益输送，损害国家及企业利益。为此，银监会提示各银行在办理融资性贸易业务时，要充分了解客户的真实贸易背景，确保业务合规；要严格审查贸易合同、单据等文件，防范虚假交易；要关注客户的财务状况，防范财务报表造假；要加强对贸易背景的真实性、合法性审查，防范利益输送。

3. 跨境人民币业务展业原则

根据《跨境人民币业务展业原则》，银行在办理跨境人民币业务时，应充分了解业务背景，确保业务合规、合法。其中包括：不得为违反法律法规、政策规定及公序良俗等行为的客户提供金融服务；不得与客户存在利益输送、关联交易等非正常交易；不得通过开立匿名、假名银行账户等方式为客户提供金融服务等。

实际操作困境

尽管我国政府出台了相关政策规定，但在实际操作中，部分企业仍然存在违规开展融资性贸易的情况。这些情况表现在以下几个方面：

1. 信息不对称

在融资性贸易过程中，部分企业可能存在故意或无意间向虚构贸易背景的客户出售信用证、保理等产品，从而获取融资。而银行在审查贸易背景时，往往难以判断客户的真实贸易背景，因此存在信息不对称的情况。

2. 利益输送

部分企业可能会利用融资性贸易业务进行利益输送，损害国家及企业利益。企业将贸易作为融资的途径，通过虚构交易、虚构债权债务等方式套取资金，或者通过融资性贸易业务进行虚假报表，掩盖财务状况。

3. 监管套利

部分企业可能会利用融资性贸易业务进行监管套利，通过将贸易背景与融资性贸易业务相结合，在符合监管要求的前提下，获取更多的融资。

解决方法

为解决融资性贸易业务中存在的问题，企业应采取以下措施：

1. 健全内部制度

企业应建立健全内部管理制度，包括贸易背景调查制度、贸易合同审查制度、融资性贸易业务管理制度等，确保业务合规、合法。

2. 提高风险意识

企业应提高风险意识，充分了解融资性贸易业务风险，防范虚假贸易背景、捏造贸易关系等风险。

3. 严格审查贸易背景

银行应严格审查贸易背景，确保业务合规、合法。在审查贸易背景时，应关注贸易合同、单据等文件，以及客户信用状况、财务状况等因素。

4. 加强监管合作

监管部门应与企业加强合作，共同维护融资性贸易业务市场的秩序。监管部门应加大对违规融资性贸易行为的处罚力度，提高企业及员工的违规成本。

融资性贸易作为一种融资方式，虽然在一定程度上能够解决企业的资金需求，但也存在较高的风险。为规范融资性贸易，保护企业及国家的利益，我国政府出台了相关政策规定。在实际操作中，部分企业仍然存在违规开展融资性贸易的情况。企业应加强对融资性贸易业务的管理，提高风险意识，严格审查贸易背景，加强监管合作，共同维护融资性贸易业务市场的秩序。监管部门也应加大对违规融资性贸易行为的处罚力度，提高企业及员工的违规成本，为融资性贸易业务的健康发展提供有力支持。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）