企业融资部权力风险点及对策研究

改革开放以来，中国经济实现了举世瞩目的，企业的数量和规模呈现出爆发式。在这一过程中，融资作为企业发展的重要推动力，发挥着不可替代的作用。在融资活动背后，一个不容忽视的问题逐渐浮出水面：融资部的权力风险。这种风险不仅影响到企业的健康发展，还可能对整个经济体系造成系统性冲击。深入探讨企业融资部门在行使权力过程中可能出现的风险点，并提出相应的防范对策。

融资部权力风险的概念与内涵

融资部的权力风险，是指企业在融资活动中，由于融资部门掌握着资金筹集、使用和管理的核心权力，可能因权力滥用或权力监督缺位而导致企业利益受损甚至引发系统性金融风险的现象。具体而言，这种风险主要体现在以下几个方面：

1. 信息不对称风险：融资部门在与外部金融机构谈判时，容易利用其专业优势获取更多信息，从而导致与其他部门的利益分配不公。

2. 决策偏好风险：融资部门可能基于自身利益或既得好处，倾向于选择对本部门有利的融资方案，而忽视企业整体利益。

企业融资部权力风险点及对策研究 图1

3. 权力寻租风险：部分融资人员通过利用职务之便谋取私利，收受对方回扣、违规操作等。

大型集团曾发生一起因融资部权力滥用导致的重大损失事件。该集团在A项目的关键时刻，融资部门负责人为了个人利益，未经审批擅自将一笔大额贷款用于其他高风险投资项目，最终导致整个项目的流产和集团的重大经济损失。这一案例充分说明了企业融资活动中的权力风险具有极大的破坏性。

企业融资部权力风险的主要表现

在实际经营过程中，企业融资部的权力风险主要通过以下几种方式体现：

1. 内部管理混乱：一些企业在融资决策中未能建立科学的权责划分机制，导致融资部门权力过于集中。制造企业的融资总监李四，在未经董事会批准的情况下，擅自决定了一笔高额债券发行计划，最终因市场波动导致企业面临巨大的偿债压力。

2. 与外部金融机构的关系问题：在与银行、PE/VC等外部融资机构的中，个别融资人员可能利用其专业优势谋取私利。科技公司发现其融资部主管张三存在收受私募基金回扣的行为，最终不得不解雇该主管并追究其法律责任。

3. 资本运作失败：由于权力寻租或决策失误，一些企业在资本市场上操作不当，导致融资失败甚至企业危机。房地产公司在B项目中，未能有效管理好海外债券发行工作，最终因汇率波动和全球经济下行而陷入严重财务困境。

融资部权力风险的成因分析

要全面防范融资部的权力风险，需要深入分析其形成的原因：

1. 制度漏洞：许多企业没有建立完善的融资决策机制和风险管理制度。在些公司中，融资部门在提交融资方案时，往往只注重短期利益而忽视长期风险。

2. 监督缺失：内部审计、监事会等监督机构通常对融资活动的监管力度不足，导致融资部能够通过权力寻租等方式获得不正当利益。

3. 人员素质问题：个别融资人员道德水平和专业能力不足，容易被外部诱惑所腐蚀。

调查报告显示，超过60%的企业在融资活动中曾遭遇过因权力滥用导致的经济损失。这些案例表明，企业在融资活动中的管理盲区亟待解决。

防范企业融资部权力风险的对策建议

针对上述问题，本文提出以下防范对策：

1. 健全内部管理制度：企业需要建立科学的决策机制和权力制衡体系。可以明确规定融资方案必须经过董事会或股东大会批准，并由独立监事进行监督。

企业融资部权力风险点及对策研究 图2

2. 加强内部审计与监督：企业应定期对融资活动开展内部审计，确保每笔融资资金的使用合规合法。必要时，可引入第三方审计机构进行独立评估。

3. 强化人员培训和道德教育：通过对融资 personnel 进行定期培训和道德教育，提升其职业道德水平和风险意识。

以跨国集团为例，该公司通过建立全面的风险管理制度，并实施严格的内部控制体系，成功将融资部的权力风险降至最低。在C项目中，正是因为有了完善的风控机制，该公司的融资活动始终保持透明和规范。

部门与国家层面的资产管理与风险防范

从更宏观的角度来看，除了企业自身的努力外，部门和国家层面也需要加强资产管理与金融风险的防控工作：

1. 完善监管体系：政府和监管部门应建立健全金融市场的监管框架，加强对企业融资活动的日常监控。

2. 推动市场化改革：通过深化改革，提高金融市场透明度和效率，减少权力寻租空间。

银保监会、证监会等部门已逐步加强了对融资活动的监管力度。针对新三板市场存在的虚假募资问题，监管部门开展了多次专项治理行动，有效遏制了相关风险的蔓延。

企业融资部的权力风险是企业发展过程中必须高度重视的问题。只有通过建立健全内部管理制度、强化监督和审计、加强人员培训等多方面的努力，才能真正将这一风险降至最低水平。在部门和国家层面，也需要进一步完善监管体系，推动金融市场的健康发展。

随着中国经济进入高质量发展阶段，企业的融资活动需要更加注重规范性和透明度，而不仅仅是追求速度和规模。只有这样，才能确保企业在复杂的经济环境中立于不败之地，为实现可持续发展目标奠定坚实基础。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）