社会团体禁止设立基金：合规管理与法律风险防范

随着我国社会组织的快速发展，社会团体在参与社会治理、推动公益事业发展方面发挥着越来越重要的作用。在实践中，部分社会团体违规设立分支机构或代表机构，甚至借机敛财、谋取私利的现象时有发生。为了规范社会组织行为，维护社会团体的健康发展，国家相关法律法规明确规定了社会团体禁止设立基金的要求，并对违反规定的行为设定了相应的法律责任。从“社会团体禁止设立基金”入手，结合实际案例和法律依据，分析其合规管理的关键点及防范策略。

“社会团体禁止设立基金”

根据《社会组织登记管理条例》等相关法律法规，“社会团体禁止设立基金”的核心含义是指，未经批准的社会团体不得以任何形式擅自设立用于募集资金的机构或账户。这种行为包括但不限于：以分支机构名义开展 fundraising（ fundraising可译为“筹款活动”），或者通过与其他组织方式规避监管。 fundraising活动的合法性要求社会团体必须具备相应的资质，并在民政部门登记备案。

社会团体禁止设立基金：合规管理与法律风险防范 图1

具体而言，“社会团体禁止设立基金”主要指以下几种形式：

1. 违规设立分支机构：部分社会团体未经审批，擅自设立分会、等分支机构，自行开展 fundraising活动。

2. 借用他人名义设立基金：通过与其他组织方式，规避监管，开展非法 fundrai ng。

3. 假借公益性名目谋利：以公益事业为幌子，实则进行商业牟利。

这些行为不仅违反了社会组织的登记管理规定，还容易引发法律风险和社会信任危机。明确“社会团体禁止设立基金”的内涵和外延，对于规范社会组织发展具有重要意义。

社会团体禁止设立基金的原因

1. 维护社会组织健康发展的需要：

社会组织是社会公益事业的重要力量，但其健康发展离不开严格的监管机制。允许未经审批的社会团体擅自设立 fundraising机构，可能导致行业秩序混乱，损害正规社会组织的公信力。

社会团体禁止设立基金：合规管理与法律风险防范 图2

2. 防范法律风险和财务风险：

一些非法募资行为往往与洗钱、诈骗等违法犯罪活动密切相关。通过禁止社会团体擅自设立基金，可以有效切断这些违法活动的资金来源，降低社会团体的法律风险和财务风险。

3. 保障捐赠人权益：

社会团体 fundraising行为的合规性直接关系到捐赠人的知情权、选择权和监督权。未经批准的募资活动可能缺乏透明度，损害捐赠人的利益。

社会团体禁止设立基金的主要表现形式

1. 违规设立分支机构或代表机构：

一些社会团体在登记管理机关备案之外，擅自设立分支机构，并以这些分支机构的名义开展 fundraising活动。这种行为容易导致职责不清和监管盲区。

2. 混淆公益与商业界限：

个别社会团体打着“公益性”旗号，实际从事商业营利活动。其募资行为并非用于公益事业，而是流向关联方或个人账户。

3. 利用互联网渠道违规募资：

随着互联网技术的发展，一些社会组织通过网络平台开展 fundraising活动。如果这些组织未经批准，或者虚构项目信息，则可能涉嫌违法。

4. 假借“”之名规避监管：

个别社会团体以与其他机构“”的名义，共同设立基金或开展募资活动。这种行为表面上合规，实则暗藏猫腻。

如何防范社会团体禁止设立基金的风险

1. 建立严格的财务管理机制

社会团体应当按照《民间非营利组织会计制度》的要求，建立健全财务管理制度。

确保 fundraising收入全部纳入单位账户，并定期公开财务信息。

2. 强化分支机构管理

社会团体在设立分支机构前，必须向登记管理机关申请备案。

分支机构不得脱离主团体制定独立的募资政策，所有 fundraising活动必须符合总会的统一规定。

3. 加强项目合法性审核

开展 fundraising活动之前，社会团体应当对项目的合法性和可行性进行充分评估。

确保募集资金的用途与宣传内容一致，并接受捐赠人和社会监督。

4. 建立风险预警和应急机制

定期开展内部审计，及时发现和纠正违规行为。

对于可能出现的法律纠纷或舆情危机，制定应急预案。

5. 提升透明度和社会公信力

主动公开组织信息、项目信息和财务信息。

积极参与行业交流，接受第三方评估机构的监督。

违反“社会团体禁止设立基金”规定的法律责任

1. 民事责任：

如果社会团体在未经批准的情况下擅自设立 fundraising机构，其募捐行为可能被视为无效。相关责任人需承担返还捐款等民事责任。

2. 行政责任：

根据《社会组织登记管理条例》，民政部门可以对违规的社会团体采取警告、罚款、吊销登记证书等行政处罚措施。

3. 刑事责任：

如果 fundraising活动涉及诈骗、洗钱等犯罪行为，则相关责任人需承担相应的刑事责任。已有多个案例表明，部分社会团体因非法募资被追究刑责。

典型案例分析

1. 慈善基金会违规 fundraising案

该基金会未经批准，在外地设立分支机构，并以“扶贫助困”为名开展 fundraising活动。最终经民政部门调查核实，其所募资金并未用于指定项目，而是转入创办人个人账户。涉案人员因非法经营罪被追究刑事责任。

2. 行业协会假借名义违规募资案

该协会与一家企业签订的“公益协议”，共同设立“专项基金”。这些资金全部流入企业账户，用于商业投资。该协会及其负责人因违反《社会组织登记管理条例》被处以罚款，并吊销登记证书。

未来发展趋势

1. 法律法规进一步完善

随着社会团体数量的不断和募资方式的多样化，相关监管法规将更加严格和细化。

2. 加强信息化监管

利用大数据技术，建立社会组织信息平台，实现对 fundraising活动的实时监控和风险预警。

3. 推动行业自律

倡导社会团体加强自我约束，建立内部监督机制。充分发挥行业组织的作用，推动全行业规范化发展。

“社会团体禁止设立基金”是确保社会组织健康发展的重要举措。对于社会团体而言，必须严格遵守相关法律法规，加强内部管理，规范 fundraising行为。只有这样，才能真正发挥社会组织在社会治理中的积极作用，赢得公众的信任和支持。随着法律法规的不断完善和监管力度的加大，“合规经营”将成为社会组织的核心竞争力。

（全文完）

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）