融资租赁合同注意事项|项目融资中融资租赁的关键条款与风险防范

在现代金融体系中，融资租赁作为一种重要的融资方式，在企业设备更新、技术改造和 infrastructure 项目建设中发挥着不可替代的作用。融资租赁的本质是通过将资金需求方的资产使用权与其所有权相分离，为承租人提供灵活的资金解决方案，保障出租人的权益。融资租赁合同作为这一交易的核心法律文件，其条款设计和履行细节直接关系到项目的成败和各方利益的平衡。从项目融资的角度出发，全面分析融资租赁合同中需要注意的关键事项，并结合实际案例和行业实践，为从业者提供实用建议。

融资租赁合同的基本概念与特点

融资租赁合同是指出租人（通常是金融机构或租赁公司）为承租人提供设备或其他资产的使用权，收取租金的一种法律协议。其核心特点是“融资”与“融物”的结合：一方面，承租人通过支付租金获得资产的长期使用权；出租人通过收取租金回收资金并实现收益。

在项目融资领域，融资租赁常被用于大型 infrastructure 项目、能源开发或制造业设备采购等场景。在某光伏发电站建设项目中，企业可能通过融资租赁协议引入外部资金，快速获取所需的太阳能发电设备，从而推动项目落地。这种模式不仅缓解了企业的资金压力，还能优化资产负债结构。

融资租赁合同具有较强的法律约束力，一旦签订，各方需严格履行合同条款。在签署合同前，承租人和出租人都需要对合同内容进行充分评估，并确保其符合相关法律法规和商业逻辑。

融资租赁合同注意事项|项目融资中融资租赁的关键条款与风险防范 图1

融资租赁合同需要注意的关键事项

1. 明确合同双方的权利与义务

融资租赁合同的核心是明确各方的责任和权利。作为承租人，应重点关注以下几点：

租金支付条款：包括租金总额、支付方式、期限以及逾期违约金等细节。需确保租金计算方式符合市场行情，并与自身财务能力相匹配。

设备交付与验收：合同中应明确设备的规格、型号、数量及交付时间，规定验收标准和程序。若设备在交付时存在质量问题，承租人有权要求修复或更换。

作为出租人，则需确保自己对租赁物拥有合法的所有权，并具备将资产用于融资租赁的资质。出租人应充分评估承租人的信用状况，以降低回收风险。

2. 设定合理的风险分担机制

在项目融资中，租金支付往往与项目的现金流密切相关。若项目因市场波动、政策调整或其他不可抗力因素导致收益下降，可能会影响租金的按时支付。在合同中应设定灵活的风险分担机制，

宽限期：允许承租人在短期资金周转困难时暂缓支付部分租金。

调整条款：在特定情况下（如原材料价格上涨或市场需求下滑），双方可协商调整租金或合同期限。

3. 关注担保安排与增信措施

为了保障出租人的权益，融资租赁合同中通常会要求承租人提供担保或增信措施。常见的包括：

保证担保：由第三方（如企业股东、政府机构）为承租人的租金支付提供连带责任保证。

抵押权设定：将租赁物或其他资产作为质押物，确保出租人在承租人违约时能够优先受偿。

若项目涉及多方利益相关者（如政府部门、投资者等），合同中可约定建立风险预警机制，以便在潜在问题出现时及时应对。

4. 确保合同的合规性与可执行性

融资租赁交易需符合《中华人民共和国合同法》和相关金融监管规定。在签订合双方应特别注意以下事项：

融资租赁合同注意事项|项目融资中融资租赁的关键条款与风险防范 图2

合同内容不得违反法律法规或损害公共利益。若项目涉及环保领域，合同中应明确环境影响评估的相关要求。

签订前需履行必要的审批程序，并确保所有签字盖章真实有效。

5. 建立有效的合同监控与执行机制

融资租赁合同的履行周期通常较长，在此过程中可能因外部环境变化或内部管理疏漏而导致纠纷。为降低风险，双方应建立以下机制：

定期沟通：通过例会或报告形式，及时掌握承租人的经营状况和项目进展。

动态调整：根据市场变化和项目需求，适时评估合同条款的合理性，并作出相应调整。

融资租赁在项目融资中的风险与防范

1. 政策风险

国家对融资租赁行业的监管趋严，相关政策的变化可能对企业的运营造成影响。在某新能源汽车租赁项目中，因行业补贴政策调整导致企业收益下降，进而影响租金支付能力。在签订合应充分考虑政策变化的潜在影响，并在合同中设定相应的缓冲机制。

2. 市场风险

融资租赁交易往往与特定行业的市场周期密切相关。若市场需求下滑或竞争加剧，可能会影响企业的收入和现金流。为应对这一风险，承租人可采取多元化经营策略，并与出租人在合同中约定灵活的租金调整条款。

3. 操作风险

在项目融资中，操作失误可能导致融资租赁合同未能顺利履行。在某水利发电设备融资租赁项目中，因设备选型不当和维护不足导致多次停机检修，严重影响了项目的经济效益。在签订合同前，承租人应充分评估技术方案的可行性和设备的可靠性。

融资租赁作为一种灵活高效的融资工具，在项目融资领域发挥着越来越重要的作用。其成功实施离不开规范的合同管理和有效的风险控制。在实际操作中，各方需从法律合规、条款设计、风险分担等多个维度入手，制定科学合理的融资租赁方案。

随着金融创新和科技的进步，融资租赁模式将更加多元化和智能化。通过区块链技术实现租金支付的自动化，或将物联网技术应用于设备监控与管理。这些创新将为项目融资带来新的机遇，也对融资租赁合同的设计提出了更高的要求。只有不断完善合同条款并优化风险防范机制，才能确保融资租赁在项目融资中持续发挥其独特价值。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）